Financial lease zonder jaarcijfers: kan dat als starter of zzp'er?

Je wilt een auto voor je bedrijf, maar je hebt nog geen jaarcijfers. Of je hebt er wel, maar je deelt ze liever niet. Kan je dan toch zakelijk leasen? Het antwoord is: in de meeste gevallen wel.
Financial lease zonder jaarcijfers is een erkende leasevorm voor starters, zzp'ers en jonge ondernemers. De auto fungeert als onderpand, waardoor een financier zijn beslissing baseert op andere factoren dan jouw jaarrekening. In dit artikel leggen we uit hoe het werkt, waar financiers dan wél naar kijken en hoe je jouw kans op goedkeuring vergroot.

Eerlijk vooraf: niet elke aanvraag wordt automatisch goedgekeurd. Dat hangt af van jouw situatie, het type auto, het aanvraagbedrag en de financier. Maar weten wat er speelt, helpt je een realistische aanvraag in te dienen.
Snel antwoord, financial lease zonder jaarcijfers
Ja, het is in de meeste gevallen mogelijk: juist voor starters en zzp'ers. Of je aanvraag wordt goedgekeurd hangt af van je situatie, het type auto, de looptijd, een eventuele aanbetaling en of de financier voldoende vertrouwen heeft in de aanvraag.

Kan financial lease zonder jaarcijfers?

Ja. Bij financial lease fungeert de auto als onderpand. De financier heeft daardoor minder zekerheid nodig uit jaarcijfers dan bij een reguliere banklening. Dat maakt deze leasevorm aantrekkelijk voor ondernemers die nog geen volledig boekjaar achter de rug hebben.
In de praktijk verloopt een aanvraag zonder jaarcijfers hetzelfde als een gewone financial lease-aanvraag. Je vult je gegevens in, kiest een auto en de financier beoordeelt de aanvraag: vaak binnen één werkdag. In een klein deel van de gevallen vraagt een financier alsnog om aanvullende informatie of een aanbetaling.

Let op: het aanvraagbedrag speelt een rol. Meerdere financiers hanteren een bovengrens van €†50.000 voor aanvragen zonder jaarcijfers. Wil je een duurdere auto financieren, dan zijn jaarcijfers of extra zekerheid meestal wél vereist.

Waarom vragen financiers normaal gesproken om jaarcijfers?

Financiers willen weten of jij de maandlasten kunt dragen. Jaarcijfers geven inzicht in je omzet, winst en financiële stabiliteit over een langere periode. Voor een gevestigd bedrijf is dat de meest directe manier om kredietwaardigheid te beoordelen.
Voor starters is dat per definitie niet mogelijk: je hebt simpelweg nog geen volledig boekjaar achter de rug. En zelfs als je al een paar jaar draait, kan een jaar met een lage winst op papier een vertekend beeld geven van je werkelijke situatie. Financial lease zonder jaarcijfers lost dat op door andere factoren te laten meewegen.

Waar kijken financiers dan wél naar?

Zonder jaarcijfers baseert een financier zijn beslissing op een combinatie van andere signalen. Dat zijn onder meer:

• Rechtsvorm. Eenmanszaak, zzp'er of bv: elke rechtsvorm heeft andere implicaties voor aansprakelijkheid en acceptatiebeleid.
• KvK-inschrijving. De meeste financiers stellen een minimale inschrijvingsduur. Dat varieert per aanbieder: soms volstaat drie maanden, soms zes.
• Type auto. Een courante occasion of een bedrijfswagen heeft een betere restwaarde als onderpand dan een dure of exotische personenauto.
• Aanvraagbedrag. Hoe lager het te financieren bedrag, hoe groter de kans op directe goedkeuring.
• Looptijd. Een langere looptijd verlaagt de maandlasten en maakt de aanvraag behapbaarder voor de financier.
• Aanbetaling. Een aanbetaling verlaagt het financieringsrisico en verhoogt de kans op goedkeuring, vooral bij hogere bedragen of een kortere inschrijvingsduur.
• Branche. Een bedrijfswagen voor een aannemer of koerier wordt doorgaans als lager risico beoordeeld dan een luxe personenauto voor representatieve doeleinden.

Voor wie is leasen zonder jaarcijfers interessant?

Financial lease zonder jaarcijfers is in de eerste plaats bedoeld voor ondernemers die nog geen volledig boekjaar hebben afgerond, maar ook voor ondernemers die hun financiële gegevens liever niet delen. In de praktijk gaat het vooral om:

• Starters die net zijn ingeschreven bij de Kamer van Koophandel en een bedrijfsauto nodig hebben om aan de slag te gaan.
• Zzp'ers die al actief zijn maar bewust kiezen voor een aanvraag zonder cijfers: omdat hun winst-verliesrekening niet representatief is voor hun werkelijke inkomsten.
• Jonge bv's die nog geen of beperkte jaarcijfers hebben en waarbij de directeur-grootaandeelhouder (dga) persoonlijk mee tekent.
• Ondernemers die snel een auto nodig hebben en geen tijd willen verliezen aan het aanleveren van uitgebreide documentatie.

Welke documenten heb je meestal wél nodig?

Geen jaarcijfers betekent niet geen documenten. De meeste financiers vragen minimaal:

• Bewijs van KvK-inschrijving (uittreksel, ook digitaal te downloaden via kvk.nl)
• Geldig legitimatiebewijs
• Gegevens van de gewenste auto (merk, model, kenteken of specificaties)
• Gewenste leaseopzet (looptijd, eventuele aanbetaling, slottermijn)

In een beperkt aantal gevallen vraagt een financier aanvullend om:

• Recente bankafschriften (als alternatief voor jaarcijfers bij twijfelgevallen)
• Een persoonlijke kredietcheck (PSD2-koppeling)
• Een aanbetaling als extra zekerheid

Hoe vergroot je jouw kans op acceptatie?

Je kunt zelf invloed uitoefenen op de slagingskans van je aanvraag. Dit zijn de meest effectieve maatregelen:

Kies een realistisch maandbedrag

Een lager maandbedrag geeft de financier meer zekerheid dat je de lasten comfortabel kunt dragen. Begin met een auto die past bij je actuele situatie, niet bij je ambitie.

Overweeg een aanbetaling

Een aanbetaling van 10 tot 20% van de aanschafwaarde (exclusief btw) verlaagt het te financieren bedrag en daarmee het risico voor de financier. Dit kan het verschil maken bij een twijfelgeval.

Kies een courante auto of occasion

Een veel gevraagd model met een goede restwaarde werkt als beter onderpand. Financiers kijken bij occasion lease zonder jaarcijfers gunstiger dan bij een hoge financiering op een minder courante auto. Bovendien is de aanschafwaarde van een occasion lager, waardoor het te financieren bedrag kleiner is.

Houd je aanvraag compleet

Een incomplete aanvraag vertraagt de beoordeling of leidt tot een afwijzing die vermijdbaar was. Zorg dat je KvK-gegevens actueel zijn en dat je de auto-informatie volledig hebt.

Welke fiscale voordelen kun je hebben bij financial lease?

Bij financial lease staat de auto op jouw balans. Je bent economisch eigenaar. Dat brengt een aantal fiscale mogelijkheden met zich mee: maar ook verplichtingen. Raadpleeg altijd je boekhouder voor jouw specifieke situatie.

Btw op aanschaf en gebruik

Als de auto tot het bedrijfsvermogen behoort en je hem gebruikt voor btw-belaste omzet, kun je de btw op de aanschaf terugvorderen via je aangifte. Gebruik je de auto ook privé, dan moet je een btw-correctie toepassen voor het privégebruik. Dit is het zogenaamde btw-correctieforfait: 2,7% van de cataloguswaarde per jaar voor de meeste auto's.

Rentekosten aftrekbaar

De rente die je maandelijks betaalt over het gefinancierde bedrag is een bedrijfslast en daarmee aftrekbaar van je winst.

Afschrijving

Je schrijft de auto af over de verwachte gebruiksperiode. Dit verlaagt je belastbare winst gespreid over meerdere jaren.

Bijtelling bij privégebruik

Gebruik je de auto ook privé (meer dan 500 km per jaar) en doe je geen rittenregistratie? Dan geldt de bijtellingsregeling. Voor reguliere personenauto's is dat 22% van de cataloguswaarde per jaar, voor volledig elektrische auto's gelden verlaagde percentages. Meer hierover lees je in onze blog over bijtelling.

Geldt investeringsaftrek (KIA) altijd bij financial lease?

Nee: en dit is een punt waar veel content onjuiste verwachtingen schept. Hier is het eerlijke antwoord:

• Gewone personenauto's. Personenauto's die niet bestemd zijn voor beroepsvervoer (taxi, rijschool) komen niet in aanmerking voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Dat bevestigt de Belastingdienst expliciet.
• Bestelauto's en bedrijfswagens. Deze komen doorgaans wél in aanmerking voor de KIA, tot een aanschafwaarde van €†30.000. Over het meerdere is geen KIA van toepassing.
• Elektrische personenauto's. Volledig elektrische of waterstofauto's kunnen in aanmerking komen voor de MIA (Milieu-investeringsaftrek) en VAMIL (willekeurige afschrijving). Hiervoor moet je de investering binnen drie maanden na aankoop melden bij de RVO.

Kortom: ga niet automatisch uit van investeringsaftrek bij de aanschaf van een personenauto via financial lease. Laat je adviseren door je boekhouder over wat in jouw situatie van toepassing is.

Wanneer zijn jaarcijfers wél nodig?

Er zijn situaties waarbij een financier toch om jaarcijfers vraagt, ook als je in eerste instantie zonder aanvraagt. Houd hier rekening mee als:

• Het aanvraagbedrag hoger is dan €50.000: de gangbare bovengrens voor aanvragen zonder cijfers.
• Je bedrijf in een hogere risicobranche zit of een ongebruikelijk bedrijfsmodel heeft.
• Je aanvraag bij een specifieke financier wordt ingediend die striktere acceptatienormen hanteert.
• De financier aanvullende zekerheid vraagt omdat de combinatie van factoren (starter + hoog bedrag + geen aanbetaling) te veel risico vormt.

In dat geval zijn er twee opties: jaarcijfers alsnog aanleveren, of de aanvraag aanpassen: een lagere auto, een langere looptijd of een aanbetaling: zodat hij wél zonder cijfers geaccepteerd kan worden. 

Bereken je maandbedrag

 Bekijk ons aanbod

Neem contact op